如何建设财务信息化「财务信息化建设方案」

财务信息化建设在企业信息化建设中扮演着重要角色，也因财务的专业性使得难度颇大。很多企业无从下手，难点有两个，第一个是找不到合适的人去推进这项工作，第二个是公司财务领导没有这方面的知识储备，不知道从何下手。

为了说明白这个事情，我们先从公司的数字化建设说起：

一、财务是企业数字化建设最好的切入点

数字化建设是为企业管理服务的，企业的管理是一个系统工程，所以数字化建设需要有一定的系统性;数字化建设之所以难，原因也在于这里，并不是简单的上套软件就是数字化管理了。

为什么说财务是数字化建设最好的切入点呢?首先，财务本身就是一个很完备的数字管理体系，即使现在有很多学者说会计指标过于死板，也不影响其在企业管理中的地位。

其次，在日常的工作中，财务指标已经深入人心，至少公司的中高层可以很明白“销售收入”、“销售成本”、“毛利”这些指标，不要小看这个因素，要使用工具发挥作用，使用者的接受度拥有决定性的作用。

所以一个企业在进行数字化转型的时候，选择从财务信息化入手，是最好的切入点。

第二、财务信息化解决什么问题

要明白财务信息化解决什么问题，得先从财务干什么事情说起，抛开晦涩难懂的理论，财务就是一个“记录”和“打小报告”的功能：他会对一个企业的主要经营活动进行“记录”，然后汇总信息报告给“相关人”。

当然这里的“记录”是有“原则”和“方法”的，都遵循会计准则，而这里的“小报告”都是有特定格式的，如“资产负债表”、“利润表”。

理解了财务主要干什么，再看财务信息化要解决什么问题，就很容易了，一方面要帮财务提升“记录”的效率，另一方面要提升“写小报告”的效率。最好是全自动的，那就是我们经常说的“业财一体化”。

我们可以把上面的财务活动，带到有ERP系统的环境里，在业务和财务报表之间，最关键的就是“财务凭证”，参考下图：

所以，财务信息化要解的核心问题是：第一、提升业务活动生成财务凭证的效率，第二、是提升财务凭证生成财务报表的效率，最好是全自动。

第三、财务信息化建设的思路参考

经常有做财务负责人的朋友反映，公司上了ERP后，财务人员的压力不降反增，然后在调研诸如流程机器人(RPA)、费用报销平台这些产品。我觉得费用报销平台可行性比较高，但是RPA这类产品不是很乐观。

不管是费用平台还是RPA，其实解决的是点的问题(如费用平台就是解决报销凭证的生成问题)，作为财务负责人更应该从面上去考虑这个问题，先整明白要做什么事，再去找合适的工具。

至于具体应该怎么推进，我觉得还是应该结合“流程管理”、“信息系统建设”、“企业管理需要”进行推进，先理顺业务流程，做好规划，然后再进行系统建设，把“生成凭证”和“生成报表”做到最高效：

1、先理顺要看什么报表(报表体系建设);

2、找出“凭证生成”和“报表生成”的效率提升点;

3、寻找合适的人(内部或外部)进行实施落地。

总之，无论是数字化建设还是财务信息化建设，都不要不切实际，玩概念，搞整风运动，需要以更务实，更符合常理的方式去执行。